原标题：啃下“硬骨头” 书写新篇章 银行业保险业改革迈出坚实步伐
2020年是银行业保险业改革多点开花、向更深层次推进的一年。经过监管部门和金融业的持续努力，我国银行保险机构公司治理和改革发展取得积极成效。这一年，公司治理顶层设计和制度短板更加完善补齐，助力银行保险机构强化风险防控、实现高质量发展。政策推动优化银行体系结构，进一步明确了中小银行的发展方向，护航银行业稳健运行。同时，车险综合改革全面实施，人身保险费率形成机制改革持续深化，保险机构发展迸发出新活力。
改革未竟，挑战犹存。当前，金融改革还需破解一些深层次难题。例如，公司治理不健全，有些机构虚假出资、违规关联交易问题突出；部分中小银行偏离定位，利用互联网违规展业、超范围投资等突破地域经营限制；部分机构内控“宽松软”，内控有效性不足。多年实践证明，深化改革是促进金融业高质量发展的必由之路。1月26日，2021年中国银保监会工作会议（以下简称“会议”）召开，为今年金融业改革划定重点领域，指明方向。
各项改革取得积极成效
去年以来，银行业保险业改革迈出坚实步伐，其中，中小银行改革稳步推进，银行资本补充渠道拓宽，稳健运营基础不断夯实。
2020年上半年，银保监会会同财政部和人民银行等部门印发《中小银行深化改革和补充资本工作方案》，并积极推动31省（市、区）发行2000亿元地方专项债补充中小银行资本。目前，506亿元资金已注资落地。2020年，商业银行通过发行优先股、永续债、二级资本债等工具补充资本1.34万亿元，风险抵御能力不断提升。另外，银保监会鼓励银行发行转股型无固定期限资本债券，推动保险资金投资银行资本补充债券5941亿元，并且持续推进政策性金融机构、农村信用社、信托公司、金融资产管理公司等机构体制机制改革。
保险领域改革同样蹄疾步稳。过去一年，事关几亿车主的车险综合改革全面实施，初步破解了车险市场多年来高价格、高手续费、低保障和无序竞争的局面，为消费者节省保费支出1500亿元。人身险回归保障本源取得积极成效，费率形成机制改革持续深化。偿二代二期工程建设主要工作基本完成。保险资金运用市场化改革加力提效，制度体系进一步完善。
此外，强化公司治理也是贯穿去年全年的改革重点。银保监会发布了《健全银行业保险业公司治理三年行动方案（2020-2022年）》，系统提出了未来3年银行业保险业公司治理监管和改革的路线图和时间表；开展公司治理监管评估，推进股东股权和关联交易专项整治“回头看”及“资本不实和股东不实”排查，覆盖4600余家法人机构，已经分两批次向社会公开47家重大违法违规股东名单。
持续改革优化银行保险机构体系
围绕中小银行普遍面临缺乏核心竞争力、风险较高、资本补充压力较大等问题，此次会议指出，支持中小银行多渠道补充资本金，继续推动发行地方政府专项债补充资本，推动大型银行向中小银行输出风控工具和技术。此外，会议还提出，有序推进省联社改革试点，推进村镇银行改革化险和兼并重组。
“中小银行风险暴露外溢效应强，关乎整体金融系统安全稳定。需强化对中小银行监管，引导其加快补齐内部治理短板，同时逐步调整优化资产负债结构，树立依法依规开展业务、稳健经营的企业文化，提升抗风险韧性。”光大银行金融市场部分析师周茂华对《金融时报》记者表示。
谈及中小银行应如何稳健运行，盘古智库高级研究员王静文也提到了回归本源、服务实体的重要性。王静文对《金融时报》记者表示，中小银行应深耕本地、下沉服务、不跨区域，严格避免通过贷款、投资、同业、非标等业务向外扩张，围绕支持当地实体经济做好金融服务。此外，中小银行可通过发行可转换债券等合格资本工具，以及继续推动发行地方政府专项债补充银行资本，夯实发展基础。
由于能够显著提升业务规模、增强抵抗风险能力，近年来，中小银行合并重组备受关注，也被认为是未来中小银行改革大趋势。继四川银行、山西银行新设之后，近日，辽宁省政府发布消息称，辽宁省内12家城商行将申请新设组建一家省级城市商业银行。
“未来，中小银行的改革重组力度会进一步加大。”中国银行业协会此前发布的《2020年度中国银行业发展报告》指出，在中小银行监管政策环境不断优化的背景下，如陆续出台中小银行的再贷款政策、定向降准政策、实行差异化监管政策等，中小银行的改革重组迎来了有利时机。未来中小银行将通过直接注资重组、引进新的战略投资者等多种方式加快改革重组。
保险方面，会议指出，规范发展第三支柱养老保险。巩固车险改革，持续深化意外险和健康险改革，推进保险资金运用市场化改革和保险营销体制转型变革。业内专家普遍认为，面对紧迫的现实需求，需要尽快规范统一养老金融产品，并利用好税收优惠等手段加快推动第三支柱发展。同时，还需要尽快治理意外险市场乱象，为建设格局规范有序、服务领域广泛、社会普遍认可的意外险市场打下坚实基础。
牵住公司治理“牛鼻子”
实践已经证明，部分金融机构风险暴露的根源在于公司治理不完善。1月22日，银保监会副主席梁涛在国新办新闻发布会上表示，当前金融机构公司治理仍存在一些不可忽视的问题。“一是部分国有机构党建工作虚化弱化，党的领导和公司治理未能实现有机融合。二是部分机构股权结构不透明，股权代持、隐形股东问题较为突出，股东行为越位错位，有的大股东直接干预机构经营，对董事会和高管层进行幕后操纵，通过违规关联交易进行利益输送，肆意侵占机构利益。三是董事会运作不规范，部分非执行董事存在不能、不敢或者不愿履职的现象，少数董事的独立性和专业性严重欠缺。四是信息披露不规范，对包括金融消费者在内的利益相关者权益保障不足。”梁涛表示。
针对持续提升公司治理和内控管理水平，会议要求，要落实股东承诺制。加强股东穿透审查，依法规范大股东行为，持续清理违法违规股东，建立重大违法违规股东常态化公开披露机制。加强关联交易监管制度建设和系统建设。提升董事监事履职能力，完善董事会监事会运行规则。大力倡导合规文化建设。
“完善公司治理是金融企业深化改革、实现高质量发展的首要任务。”王静文表示，其中最重要的是加强股东股权管理。一方面，要优选投资者，加强股东资质和入股资金审查，建立和完善股东股权和关联交易管理制度，落实股权事务管理责任。同时，持续优化董事会、监事会等公司治理运行机制；另一方面，要规范股东股权行为。主要股东应当及时、准确、完整地向金融机构报告个人相关信息，金融机构应当通过半年报或年报真实、准确、完整地披露相关股权信息。另外，要进一步规范股权质押、股份转让等行为，完善关联交易监管制度，及时弥补公司治理漏洞和短板，防止股东不当干预机构正常经营。